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¡Cuidado! Los impuestos están reduciendo tu CDT

Al invertir en un CDT, los intereses generados están sujetos a diferentes retenciones y aportes.

19.03.2025 11:47 Actualizado: 11.04.2025 13:49

Si pensabas que el rendimiento de un CDT (Certificado de Depósito a Término) llegaba completo a tu bolsillo, es momento de aclarar algunos detalles. Los impuestos y otros descuentos pueden reducir significativamente las ganancias que esperabas.

Al invertir en un CDT, los intereses generados están sujetos a diferentes retenciones y aportes, como la retención en la fuente, el 4x1000 y, en algunos casos, el pago de la seguridad social. Estos conceptos pueden mermar la rentabilidad neta de la inversión.

Ejemplo Práctico:

Supongamos que una persona invierte 100 millones de pesos en un CDT con una tasa de interés del 11% anual. Al cabo de un año, el rendimiento esperado es de 11 millones de pesos. Sin embargo, antes de celebrar, es necesario considerar los siguientes descuentos:

Retención en la fuente: Este es un impuesto adelantado que se aplica sobre los intereses generados. Para los CDT, la tasa de retención en la fuente es del 4% sobre el rendimiento gravable. No obstante, no todo el rendimiento está sujeto a este impuesto, ya que el gobierno considera que una parte de los intereses compensa la inflación y no es gravada. Si la inflación es del 6%, el componente inflacionario sería de 6 millones de pesos (6% de los 100 millones invertidos). Esto implica que la retención en la fuente se calcula solo sobre los 5 millones restantes. Aplicando el 4%, el descuento es de 200.000 pesos.
Gravamen a los Movimientos Financieros (4x1000): Cuando el banco transfiere el capital más los intereses a la cuenta del titular, aplica el 4x1000. En este caso, sobre los 111 millones de pesos, el descuento sería de 444.000 pesos.
Seguridad Social: Si los rendimientos superan un salario mínimo mensual legal vigente, el gobierno los considera como un ingreso laboral y exige el pago de aportes a salud (12.5%) y pensión (16%). Para este ejemplo, el 40% del rendimiento (4.400.000 pesos) es la base sobre la que se calculan estos aportes. En total, se descuentan 550.000 pesos para salud y 704.000 pesos para pensión, sumando 1.254.000 pesos.

Cálculo Final:

Retención en la fuente: 200.000 pesos
4x1000: 444.000 pesos
Seguridad social: 1.254.000 pesos
Total de descuentos: 1.898.000 pesos

Aunque el rendimiento bruto del CDT es de 11 millones de pesos, después de los descuentos el titular recibirá 9.102.000 pesos.

Este ejemplo deja claro que es fundamental conocer los impuestos y otros cargos asociados a las inversiones para tomar decisiones financieras informadas. Entender estos conceptos puede marcar la diferencia entre una inversión rentable y una decepcionante.

Claudia Uribe, experta en educación financiera, destaca la importancia de informarse y planificar con precisión, aprenda más sobre este tema en las redes sociales de Claudia Uribe.

Instagram: @soyclaudiauribe

Página web: finanzasconclaudiauribe.com

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